2010《证券投资基金》考点精讲 内容简介

本书对考试大纲进行了深入细致的研究，大纲中需要掌握和熟悉的内容在本书中得到了充分的体现；本书对于教材中的重要内容进行了梳理和精简，更简洁易懂，便于考生记忆；本书对相关知识点进行了归纳和总结，并以框架图和表的形式列示，一目了然，体例清楚。

2010《证券投资基金》考点精讲 本书特色

《考点精讲》是证券业从业资格考试指导“沙场点兵”系列(2010)之一。

2010《证券投资基金》考点精讲 目录

**章证券投资基金概述
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节证券投资基金的概念与特点
第二节证券投资基金的运作与参与主体
第三节证券投资基金的法律形式
第四节证券投资基金的运作方式
第五节证券投资基金的起源与发展
第六节我国基金业的发展概况
第七节基金业在金融体系中的地位与作用
第二章证券投资基金的类型
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节证券投资基金分类概述
第二节股票基金
第三节债券基金
第四节货币市场基金
第五节混合基金
第六节保本基金
第七节交易型开放式指数基金（etf）
第八节qdii基金
第三章基金的募集、交易与登记
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节基金的募集与认购
第二节基金的交易与中购赎回
第三节基金份额的登记
第四章基金管理人
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节基金管理人概述
第二节基金管理公司机构设置
第三节基金投资运作管理
第四节特定客户资产管理业务
第五节基金管理公司治理结构与内部控制
第五章基金托管人
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节基金托管人概述
第二节机构设置与技术系统
第三节基金财产保管
第四节基金资金清算
第五节基金会计复核
第六节基金投资运作监督
第七节基金托管人内部控制
第六章基金的市场营销
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节基金营销概述
第二节基金产品设计与定价
第三节基金销售渠道、促销手段与客户服务
第四节基金销售机构的准入条件与职责
第五节基金销售行为规范
第六节证券投资基金销售业务信息管理
第七节基金销售机构内部控制
第七章基金的估值、费用与会计核算
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节基金资产估值
第二节基金费用
第三节基金会计核算
第四节基金财务会计报告分析
第八章基金利润分配与税收
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节基金利润
第二节基金利润分配
第三节基金税收
第九章基金的信息披露
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节基金信息披露概述
第二节我国基金信息披露制度体系
第三节基金主要当事人的信息披露义务
第四节基金募集信息披露
第五节基金运作信息披露
第六节基金临时信息披露
第七节特殊基金品种的信息披露
第十章基金监管
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节基金监管概述
第二节基金监管机构和自律组织
第三节基金服务机构监管
第四节基金运作监管
第五节基金行业高级管理人员和投资管理人员监管
第十一章证券组合管理理论
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节证券组合管理概述
第二节证券组合分析
第三节资本资产定价模型
第四节套利定价理论
第五节有效市场假设理论及其运用
第六节行为金融理论及其应用
第十二章资产配置管理
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节资产配置管理概述
第二节资产配置的基本方法
第三节资产配置主要类型及其比较
第十三章股票投资组合管理
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节股票投资组合的目的
第二节股票投资组合管理基本策略
第三节股票投资风格管理
第四节积极型股票投资策略
第五节消极型股票投资策略
第十四章债券投资组合管理
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节债券收益率及收益率曲线
第二节债券风险的测量
第三节积极债券组合管理
第四节消极债券组合管理
第十五章基金绩效衡量与评价
本章结构
本章学习目的与要求
本章内容变化情况
本章重点解析
**节基金评价概述
第二节基金净值收益率的计算
第三节基金绩效的收益率衡量
第四节风险调整绩效衡量方法
第五节择时能力衡量
第六节绩效贡献分析

2010《证券投资基金》考点精讲 节选

《考点精讲》对考试大纲进行了深入细致的研究，大纲中需要掌握和熟悉的内容在《考点精讲》中得到了充分的体现；《考点精讲》对于教材中的重要内容进行了梳理和精简，更简洁易懂，便于考生记忆；《考点精讲》对相关知识点进行了归纳和总结，并以框架图和表的形式列示，一目了然，体例清楚。

2010《证券投资基金》考点精讲 相关资料

③信息技术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。④用户使用的密码口令要定期更换，不得向他人透露。⑤数据库和操作系统的密码口令应当分别由不同人员保管。⑥公司应对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、准确地传递到会计等各职能部门；严格计算机交易数据的授权修改程序，并坚持电子信息数据的定期查验制度。⑦建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存。（3）信息技术系统应当定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行排除故障、灾难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。4.会计系统控制。（1）公司应当依据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等国家有关法律法规，制定基金会计制度、公司财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。（2）公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。（3）公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算应当独立于公司会计核算。（4）公司应当采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。①公司应当建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任。②公司应当建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序。③公司应当建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。④公司应当采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值。⑤公司应当规范基金清算交割工作，在授权范围内及时准确地完成基金清算，确保基金资产的安全。⑥公司应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。⑦公司应当制定完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门应妥善保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密。⑧公司应当严格制定财务收支审批制度和费用报销管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。