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企业内部控制从懂到用

作者：冯萌宋志强

出版社：机械工业

出版年：2021年8月

ISBN：9787111689164

所属分类：网络科技

书刊介绍

《企业内部控制从懂到用》内容简介

本书将作者近20年内控咨询、培训及与企业各级管理人员沟通交流的经验进行归纳沉淀，通过完备的理论框架及丰富的现实案例，帮助企业管理人员理解：内控本质是什么；内控如何为企业带来价值；如何做好风险识别与评价；典型的内控工具有哪些；如何在具体业务中有效地应用企业内控工具；如何搭建企业内控体系等关键问题，以增强企业管理人员的内控意识及全面系统地提升其内控技能，促进企业持续健康发展。
作者：冯萌，宋志强

作品目录

推荐序
前言
第1章：认识内部控制
1.1、内部控制的由来
1.2、内部控制在中国的发展
1.3、内部控制中的三个关键问题
第2章：企业内部控制的核心价值
2.1、内控与战略
2.2、内控与风险控制
2.3、内控与执行力
2.4、内控与企业管理沉淀
2.5、内控与舞弊遏制
2.6、内控与合规
2.7、典型内控缺陷后果归纳
2.8、典型内控认识误区
第3章：风险识别、评价与策略制定
3.1、什么是风险
3.2、风险的识别与评价
3.3、风险策略的制定
第4章：内部控制措施工具
4.1、措施制定原则、“强度”与“时间”因素
4.2、职责
4.3、控制文化
4.4、规划
4.5、授权及审核与审批
4.6、账簿
4.7、牵制
4.8、资产保护
4.9、监督
4.10、表单与记录
4.11、信息沟通
4.12、考核与奖惩
4.13、流程及标准
4.14、信息化
第5章：内部控制工具业务场景应用
5.1、业务循环的划分
5.2、销售业务中的内部控制
5.3、采购业务中的内部控制
5.4、固定资产管理中的内部控制
5.5、存货管理中的内部控制
5.6、资金活动中的内部控制
5.7、举一反三：业务层面的内控分析
第6章：企业内部控制体系建设
6.1、内控体系建设整体路线
6.2、内控体系中的关键闭环
6.3、企业中高层在内控中的角色
6.4、企业内部控制的“前瞻性”
6.5、内控体系的落地
6.6、企业发展阶段、信任及效率的平衡
6.7、内控体系中的财务职能
6.8、内控、内审、风险管理与合规关系辨析
6.9、内控自我评价
后记