借壳上市,作为一项复杂的交易模式,是在一定的法律环境和市场环境中,与公司相关的不同利益主体之间就上市公司资产、控制权等作出的利益交换和利益安排。借壳上市涉及多方利益主体,主要包括上市公司控股股东、中小股东及交易对方。近两年资本市场并购重组实践的快速发展,尤其是借壳上市及疑似借壳上市案例的大量出现,为本书的研究带来了难得机遇:(1)上市公司并购重组频繁发生;(2)资本市场的信息披露和审核信息的不断公开提供了相关数据及资料的可得性;(3)借壳上市及疑似借壳上市的方案不断创新,为进一步的研究和深入分析提供了很好的案例素材。故笔者在工作之余搜集了大量的实务案例,并穿插在本书各章的内容之中。限于篇幅,本书中所选择的案例仅是实务案例中的一小部分,目的是为了介绍具体的制度。这些案例并没有进行全面的分析,更不是可供读者借鉴的结论性内容。因此在本书的*后,选择了2012-2015年上半年借壳上市的案例目录为附件,作为对本书的补充。
导论
一、借壳上市的发展现状与最新趋势
二、借壳上市交易中的利益博弈与监管难题
三、借壳上市监管的研究意义与研究方法
四、本书结构与主要内容
第一章借壳上市的基础理论与实践
第一节借壳上市的内涵
一、概念拆解与辨析
二、现行规定及其模糊性
第二节借壳上市的类型及区分意义
一、净壳上市和实壳上市
二、现金借壳和发股借壳
第三节借壳上市的动机与功能
一、借壳上市的动机
二、借壳上市的功能
第四节借壳上市的流程
一、审核前的流程
二、审核流程
三、要约收购义务的豁免流程
四、股权过户登记
第二章境内外借壳上市监管制度比较研究
第一节借壳上市监管的必要性
第二节我国借壳上市监管制度演进史
一、借壳上市监管制度萌芽期
二、借壳上市监管制度发展期
三、小结
第三节美国借壳上市的监管制度
一、借壳上市的定义
二、借壳上市的监管制度
第四节我国香港地区借壳上市的监管制度
一、借壳上市的定义
二、借壳上市定义相关的其他制度
三、借壳上市的监管制度
第三章借壳上市的认定标准
第一节关于“控制权变更”的认定
一、控制权
二、控制权变更
第二节关于“收购人及其关联人”的认定
一、收购人及其一致行动人的认定
二、关联人的认定
第三节关于“购买”的认定
一、购买
二、构成购买的实质性行为
第四节关于“l00%指标”的计算标准及计算方法
一、数量指标:100%
二、计算标准:资产总额
三、计算方法
第五节关于“借壳上市完成”的认定
第四章借壳上市的交易难点与监管重点
第一节借壳上市监管的规则体系
一、法律层面
二、行政法规层面
三、规章层面
四、规范性文件及其他
第二节借壳上市中“取得上市公司控制权”的监管要求
一、收购的定义
……
第五章借壳监管与规避借壳的博弈
第六章构建借壳上市的平衡监管体系
附录:2012年至2015年上半年的借壳上市交易名单
后记
《什么心理》内容简介:本书是社会心理学的通俗读物,在书中你会遇到: 迷失方向的年轻人、狂热的粉丝、为情所困的“痴男怨女”、纠
《诸神充满》内容简介:不要漫不经心地生活,吃饭和走路都要全神贯注,那时诸神将充满天地和心间。本书是贾平凹2021年的新散文集。
《生物医药大数据与智能分析》内容简介:生物医药大数据蕴含了非常丰富的信息和知识,是关乎人类生存与健康的重要战略资源,但只有
《情绪:为什么情绪比认知更重要》内容简介:这是一本教你认识情绪、体会情绪、使用情绪的书。《情绪》另辟蹊径,为我们提供了全新
十字路口的香港经济 本书特色 本书重点关注了香港经济面临的困局和挑战,深入旨在探索了香港经济的“转型”与“发展”...
《APP创客》内容简介:“大众创业,万众创新”是这个时代的超强音。创客通过创新的产品和服务改变世界,推动社会和经济发展,他们已
《元宇宙指南》内容简介:硅谷巨头争相布局,互联网大厂蜂拥投资 引爆资本圈的“元宇宙”概念是泡沫还是未来? 畅销韩国,2021年6月
《岳飞》内容简介:岳飞,字鹏举,相州汤阴县(今属河南)人,南宋抗金名将。在抵抗侵略的过程中,他逐渐从普通士卒成长为军事统帅
从构建价值互联网的角度看,区块链的出现意味着从0到1。正因如此,本书章节结构与常见的体例不同,从第0章开始。第0章从文字与货
《一张图表看懂中国绘画》内容简介:这是一本认识和理解中国绘画的书,其特点是图文并茂、简明易懂。撰写中国绘画简易读本是一件有
《社区O2O:生活服务类电商如何玩》内容简介:本书是一本基于社区O2O落地营销的实战宝典。全书共分10 章:“社区O2O:融在消费者生
《你真的安全吗》内容简介:这是一本关键时刻能挽救个人与家庭的反诈指南。人人都觉得自己不会被骗,可这并不代表人人都很安全。骗
《区块链开发实战》内容简介:本书由ASCH核心开发工程师撰写,深入浅出地介绍了区块链应用的开发方法与技巧,任何有JavaScript基础
《她说:菠萝解密乳腺癌》内容简介:在这本科普书《她说:菠萝解密乳腺癌》中,菠萝会系统性地介绍乳腺癌,包括它的发病机制、预防
《大学生职业规划与职业素养》内容简介:本书主要涉及大学生职业生涯规划和职场素质培养两方面内容,分为上下两篇,共13章,以技巧
《源于先秦的现代汉语复合词研究》内容简介:本书属于汉语词汇语义学研究范畴。汉语本源双音合成词的形成有两个渠道:一为历史传承
《西潮》内容简介:民国北大校长传奇自述,一个人身上的中国近代史。根据台湾鲁南1979版全新编校。在《西潮》的开篇章节中,作者蒋
《正确的公司治理:发挥公司监事会的效率应对复杂情况》内容简介:这本书是弗雷德蒙德·马利克在总结多年亲身从事各类公司管理实践
经济增长理论 本书特色 经济增长是全世界都关注的问题。我国是一个发展中国家,如何才能使用权我国的经济较快地增长,这自然也是一个非常迫切的问题。本书以大量篇幅着重...
《百合花:茹志鹃小说选》内容简介:茹志鹃的小说含蓄内敛而韵味悠长。她的前期作品如《百合花》,以清新、俊逸著称,而后期的作品