借壳上市,作为一项复杂的交易模式,是在一定的法律环境和市场环境中,与公司相关的不同利益主体之间就上市公司资产、控制权等作出的利益交换和利益安排。借壳上市涉及多方利益主体,主要包括上市公司控股股东、中小股东及交易对方。近两年资本市场并购重组实践的快速发展,尤其是借壳上市及疑似借壳上市案例的大量出现,为本书的研究带来了难得机遇:(1)上市公司并购重组频繁发生;(2)资本市场的信息披露和审核信息的不断公开提供了相关数据及资料的可得性;(3)借壳上市及疑似借壳上市的方案不断创新,为进一步的研究和深入分析提供了很好的案例素材。故笔者在工作之余搜集了大量的实务案例,并穿插在本书各章的内容之中。限于篇幅,本书中所选择的案例仅是实务案例中的一小部分,目的是为了介绍具体的制度。这些案例并没有进行全面的分析,更不是可供读者借鉴的结论性内容。因此在本书的*后,选择了2012-2015年上半年借壳上市的案例目录为附件,作为对本书的补充。
导论
一、借壳上市的发展现状与最新趋势
二、借壳上市交易中的利益博弈与监管难题
三、借壳上市监管的研究意义与研究方法
四、本书结构与主要内容
第一章借壳上市的基础理论与实践
第一节借壳上市的内涵
一、概念拆解与辨析
二、现行规定及其模糊性
第二节借壳上市的类型及区分意义
一、净壳上市和实壳上市
二、现金借壳和发股借壳
第三节借壳上市的动机与功能
一、借壳上市的动机
二、借壳上市的功能
第四节借壳上市的流程
一、审核前的流程
二、审核流程
三、要约收购义务的豁免流程
四、股权过户登记
第二章境内外借壳上市监管制度比较研究
第一节借壳上市监管的必要性
第二节我国借壳上市监管制度演进史
一、借壳上市监管制度萌芽期
二、借壳上市监管制度发展期
三、小结
第三节美国借壳上市的监管制度
一、借壳上市的定义
二、借壳上市的监管制度
第四节我国香港地区借壳上市的监管制度
一、借壳上市的定义
二、借壳上市定义相关的其他制度
三、借壳上市的监管制度
第三章借壳上市的认定标准
第一节关于“控制权变更”的认定
一、控制权
二、控制权变更
第二节关于“收购人及其关联人”的认定
一、收购人及其一致行动人的认定
二、关联人的认定
第三节关于“购买”的认定
一、购买
二、构成购买的实质性行为
第四节关于“l00%指标”的计算标准及计算方法
一、数量指标:100%
二、计算标准:资产总额
三、计算方法
第五节关于“借壳上市完成”的认定
第四章借壳上市的交易难点与监管重点
第一节借壳上市监管的规则体系
一、法律层面
二、行政法规层面
三、规章层面
四、规范性文件及其他
第二节借壳上市中“取得上市公司控制权”的监管要求
一、收购的定义
……
第五章借壳监管与规避借壳的博弈
第六章构建借壳上市的平衡监管体系
附录:2012年至2015年上半年的借壳上市交易名单
后记
《量化投资:以Python为工具》主要讲解量化投资的思想和策略,并借助Python语言进行实战。《量化投资:以Python为工具》一共分为
《雅思高频词汇口袋书》内容简介:这本单词书简单明了,却能充分体现美联出国考试的特点——精雕细琢。但凡雅思考的,我们就学;出
《金融是本故事书》内容简介:中国基金博物馆15个压箱底的经典故事,不用数据和图表,用故事说透中国金融,揭露事件背后的权贵斗争
《网站运营直通车:7天精通SEO(白金版)》内容简介:本书包含了系统学习SEO的完整过程,全书共分为8章,分别是基础篇、站内篇、站
食利者政治经济学 本书特色 本书是俄国学者尼·布哈林对20世纪初资产阶级的理论经济学进行系统批判的专著,书包括了:马思以后的资产阶级政治经济学、边际效用理论和马...
《创业必备法律知识及案例精解》内容简介:本书针对开设公司及公司运营过程中涉及的法律规定,结合实际案例进行解读,涵盖《中华人
《保卫新丝绸之路》内容简介:《保卫新丝绸之路:挑战与机遇下的中国私营安保公司》通过丰富的案例与风险分析,旨在说明具有“中国
供需网合作优化模型及利益分配机制研究 本书特色 本书分为八章, 主要内容包括: 绪论、SDN系统的复杂性分析、SDN企业合作优化决策模型、SDN企业合作意愿度及...
《有求:二十一度母给你温暖》内容简介:度母是观音菩萨的化身,在当今时代,祈祷度母的感应最快。人一生会有各种心愿,若想达成,
《教练式销售》内容简介:这是商家、企业参与移动互联网时代必看的一本实战图书,为万千商家描绘了当前互联网时代商业模式特色的详
《第三代半导体产业人才发展指南》内容简介:本书汇集了国内20余家行业协会、产业协会、研究机构、高校等顶尖的学者、研究人员、产
《“三言”“二拍”的世界》内容简介:1.著名学者、“最后一代传统文人”陈永正教授重磅力作,带你看宋元浮世绘中平凡庸碌的、市井
《赢在移动端 》内容简介:移动互联网时代,微营销兴起,对于企业与商家来说,微信、微博、腾讯QQ、微视频、微电影、二维码等微营
《投资的直觉》内容简介:本书的目标读者是严肃认真的交易员和投资者。书中介绍的四度空间分析法,指出价格与价值永远出现分歧,而
《修炼之道》内容简介:本书分为四大部分,分别为准备篇、基础篇、提高篇和配套开源软件及架构篇。准备篇为没有数据库基础的读者准
《Netty、Redis、Zookeeper高并发实战》内容简介:本书从操作系统底层的IO原理入手,同时提供高性能开发的实战案例,是一本高并发J
一般均衡的策略基础--动态匹配与讨价还价博弈(当代经济学) 目录 一般均衡的策略基础内容简介出版前言中译本译序中译本自序致谢1市场与博弈1.1完全竞争的策略基础...
《恩格斯画传》内容简介:《恩格斯画传:恩格斯诞辰200周年纪念版》共十章,分别是“童年和学生时代”“探求真理的青春岁月”“为创
《首发01:科学品牌》内容简介:“LAUNCH首发”的本质是新商业观念首发。一款新品、一场首映、一次发布会……过去的每一次“首发”
经济眼光看世间 本书特色 《经济眼光看世间》作者蒋心和系解放日报经济部高级记者。2010年12月从记者岗位上退休。本书系他记者生涯的众多代表文章的集子,题材广泛...